Défiscalisation : que faire avant la fin de l’année pour réduire vos impôts ?

La fiscalité suit un calendrier strict. Contrairement à d’autres décisions financières que l’on peut différer, les versements et investissements qui génèrent des réductions ou déductions d’impôts doivent être réalisés avant le 31 décembre pour être pris en compte dans la déclaration de l’année suivante.

Cela concerne par exemple :

• les versements sur un Plan d’Épargne Retraite (PER),
• les souscriptions à des fonds type FIP ou FCPI,
• les travaux ou acquisitions éligibles aux dispositifs immobiliers (Malraux, Denormandie, déficit foncier, LMNP),
• les investissements outre-mer avec la Loi Girardin,
• ou encore les dons aux associations.

Passé cette date, vos efforts fiscaux ne porteront leurs fruits qu’en… 2026 ! D’où l’importance de ne pas procrastiner.

La défiscalisation n’est pas seulement une manière d’“éviter” l’impôt. C’est avant tout l’opportunité de donner une destination utile et rentable à une partie de vos contributions fiscales. Plutôt que de voir vos impôts disparaître sans contrepartie directe, vous pouvez choisir de les transformer en :

• Préparation de votre retraite,
• Valorisation d’un patrimoine immobilier,
• Soutien à l’innovation française,
• Participation au développement économique de l’Outre-mer,
• Ou encore en gestes solidaires via des dons.

En d’autres termes : vous avez le choix entre subir votre impôt… ou l’utiliser comme un outil stratégique.

Chaque contribuable est différent. Un dirigeant fortement imposé n’a pas les mêmes besoins qu’un jeune cadre en phase d’épargne, ou qu’un couple souhaitant préparer la transmission de son patrimoine.
C’est pourquoi nous proposons de nombreux produits pour vous proposer les produits répondant au mieux à vos besoins : assurance-vie, SCPI, PER, dispositifs immobiliers (Malraux, Denormandie, déficit foncier, LMNP), FIP & FCPI, loi Girardin, groupements fonciers, private equity, crowdfunding, contrats de capitalisation, apport-cession, PEA, comptes-titres…

Cette diversité permet d’adresser tous les profils fiscaux et toutes les ambitions patrimoniales : réduction immédiate d’impôt, diversification, préparation de la retraite, optimisation de la transmission, ou encore création de revenus complémentaires.

Lancé en 2019, le PER est devenu la colonne vertébrale de la défiscalisation moderne. Son fonctionnement est simple et redoutablement efficace : les versements volontaires que vous effectuez sont déductibles de votre revenu imposable.

• Si votre Taux Marginal d’Imposition (TMI) est de 30 %, chaque 1 000 € versé vous “rapporte” 300 € d’économie d’impôt.
• À 41 % de TMI, ce sont 410 € par tranche de 1 000 € versés.

👉 Exemple concret : un versement de 10 000 € pour un contribuable à 41 % génère immédiatement 4 100 € d’économie d’impôt.

Au-delà de l’avantage fiscal immédiat, le PER constitue une épargne long terme, capitalisée pour la retraite, avec une sortie possible en capital ou en rente.

Le PER est donc doublement stratégique : il agit sur votre fiscalité aujourd’hui, et prépare vos revenus de demain.

Les Fonds d’Investissement de Proximité (FIP) et les Fonds Communs de Placement dans l’Innovation (FCPI) permettent d’investir dans les PME françaises et européennes. En contrepartie du risque et de l’illiquidité (capital bloqué 5 à 7 ans), l’État offre une réduction d’impôt significative :

• 18 % à 30 % du montant investi,
• dans la limite de 12 000 € pour une personne seule et 24 000 € pour un couple.

👉 Exemple : un investissement de 15 000 € dans un FCPI peut réduire vos impôts de 4 250 €.

Ces fonds séduisent particulièrement les contribuables qui souhaitent donner du sens à leur impôt en soutenant des entreprises innovantes, tout en diversifiant leur patrimoine.

Déficit foncier

En investissant dans un bien ancien avec travaux, vous pouvez imputer vos charges sur vos revenus fonciers, et jusqu’à 10 700 € par an sur votre revenu global.

👉 Exemple : 20 000 € de travaux permettent une réduction immédiate de l’assiette imposable, tout en valorisant le bien à long terme.

Loi Malraux

Ce dispositif patrimonial prestigieux concerne la rénovation d’immeubles classés ou situés dans des zones de protection architecturale. Il offre une réduction d’impôt jusqu’à 30 % des travaux, dans la limite de 400 000 € sur 4 ans.

👉 Exemple : 100 000 € de travaux = 30 000 € de réduction d’impôt.

Dispositif Denormandie

Destiné à la rénovation de logements anciens situés dans des villes éligibles, il permet d’obtenir jusqu’à 21 % de réduction d’impôt, selon la durée d’engagement locatif.

LMNP et SCPI fiscales

• Le statut de Loueur Meublé Non Professionnel (LMNP) permet d’amortir le bien et de réduire fortement la fiscalité sur les loyers.

Notre large choix de biens LMNP

• Les SCPI fiscales (Malraux, déficit foncier, Pinel, etc.) offrent quant à elles une solution clé en main : vous investissez, la société gère les biens, et vous profitez de l’avantage fiscal.

Le dispositif Girardin est plébiscité par les contribuables à forte imposition. Il permet une réduction d’impôt immédiate et substantielle en contrepartie d’un investissement dans des projets industriels ou sociaux situés en Outre-mer.

• Réduction d’impôt plafonnée à 18 000 €.
• Montants maximaux de réduction allant jusqu’à 52 941 € selon la nature du projet.

Au-delà de l’économie réalisée, c’est aussi un engagement citoyen, soutenant le développement économique et social des territoires ultramarins.

Ces produits permettent de détenir des parts de forêts ou de vignobles. Outre le plaisir patrimonial d’investir dans des actifs tangibles, ils offrent :

• Des réductions d’impôt à l’entrée,
• Des exonérations partielles d’IFI,
• Et une valorisation potentielle liée à des actifs rares et recherchés.

La générosité est récompensée par le fisc. Faire un don avant le 31 décembre ouvre droit à des réductions d’impôt attractives :

• 75 % pour les organismes d’aide aux personnes en difficulté (dans la limite de 1 000 €),
• 66 % pour les autres associations, dans la limite de 20 % de votre revenu imposable.

👉 Un don de 1 000 € coûte en réalité seulement 250 € après avantage fiscal.

C’est l’un des dispositifs les plus simples à activer en toute fin d’année.

La défiscalisation ne doit pas être une succession de décisions opportunistes, mais une véritable stratégie patrimoniale. Voici les étapes clés :

1. Audit personnalisé : analyse de votre situation fiscale, patrimoniale et de vos objectifs (court, moyen et long terme).
2. Priorisation des actions : certains dispositifs nécessitent des délais (souscription, montage administratif), mieux vaut donc s’y prendre tôt.
3. Diversification : combiner plusieurs solutions pour équilibrer rendement, sécurité et avantage fiscal.
4. Respect du plafonnement global des niches fiscales : fixé à 10 000 € par an, sauf dispositifs spécifiques comme Malraux ou Girardin.
5. Accompagnement expert : un conseiller en gestion de patrimoine vous aide à sélectionner les solutions adaptées et à sécuriser vos choix.

Quelles solutions de défiscalisation selon votre profil ?

Le 31 décembre n’est pas qu’une date symbolique. C’est le point final de votre stratégie fiscale annuelle. Laisser passer cette échéance, c’est perdre l’opportunité d’alléger vos impôts et de construire un patrimoine plus solide.

Chez Plusfinances – La Centrale du Placement, nous mettons à votre service :

• une expertise reconnue,
• un large choix de solutions d’investissement,
• et un accompagnement personnalisé pour transformer vos impôts en levier patrimonial.

👉 Ne subissez plus vos impôts. Agissez dès aujourd’hui, planifiez vos versements et investissements avant le 31 décembre, et optimisez votre fiscalité pour 2026 et au-delà.