PER / PEI / PEE / PERCOL

L’épargne retraite est un levier stratégique pour anticiper sereinement votre départ à la retraite tout en bénéficiant d'une défiscalisation immédiate. Sous l'impulsion de la Loi Pacte, le PER individuel est devenu un outil incontournable pour vous constituer un capital ou une rente viagère dans des conditions particulièrement avantageuses.

Chez LA CENTRALE DU PLACEMENT, nous apportons une vision transversale à 360°  qui fait toute la différence : là où certains acteurs se limitent à un seul domaine, nous fusionnons expertises immobilières et financières. Grâce à l'appui de nos anciens notaires, nous sécurisons la transmission de vos actifs et optimisons votre fiscalité sur le long terme. Que vous soyez cadre, chef d’entreprise  ou indépendant, nous vous guidons dans l'arbitrage entre gestion pilotée et gestion libre, tout en intégrant des options cruciales comme le déblocage anticipé pour l'achat de la résidence principale.

​​En puisant dans un catalogue de plus de 500 produits sélectionnés en toute indépendance, nous transformons votre épargne en un véritable moteur de croissance pour votre avenir financier.

Le Plan d'Épargne Entreprise (PEE) permet aux salariés de se constituer une épargne à moyen terme.

Fonctionnement :

Le PEE est un compte de titres alimenté par différentes sources :

• Les primes d’intéressement et de participation.
• Les versements volontaires du titulaire.
• L'abondement : un montant complémentaire versé par l'employeur, offrant une opportunité supplémentaire d'épargner de manière très avantageuse.

Ces fonds sont ensuite orientés vers des supports financiers diversifiés (actions, fonds communs de placement) selon votre profil investisseur.

 Durée de blocage :

Bien que l'épargne accumulée soit généralement bloquée pendant une période de cinq ans, la loi prévoit des cas de déblocage anticipé. Vous pouvez ainsi récupérer votre argent sans perte d'avantage fiscal pour des projets de vie majeurs tels que :

• L'achat de la résidence principale.
• Le mariage ou la conclusion d'un PACS.
• Des situations plus critiques comme l'invalidité ou le surendettement.

Avantages fiscaux :

Sur le plan de la fiscalité, le PEE est un outil de défiscalisation performant. Les revenus et plus-values générés au sein du plan sont totalement exonérés d'impôt sur le revenu, à condition d'être réinvestis. Seuls les prélèvements sociaux restent dus lors de la sortie, faisant de ce contrat l'une des solutions les plus compétitives du marché pour optimiser votre revenu fiscal de référence.

Le plan d'épargne retraite (PER) a été créé pour favoriser une épargne dédiée à la retraite, en simplifiant et en remplaçant plusieurs dispositifs antérieurs, notamment dans le cadre de la loi pacte. Il constitue aujourd’hui une solution souple et adaptée pour constituer un complément de revenus au moment du départ à la retraite.

Caractéristiques :

• Les versements volontaires sont généralement déductibles du revenu imposable, dans des limites liées à votre situation professionnelle (souvent autour de 10 % des revenus), ce qui permet une optimisation immédiate de votre fiscalité.
• Le PER accepte des apports en numéraire, des transferts depuis d’autres produits d’épargne et peut intégrer des options de gestion pilotée ou de gestion libre selon le profil de l’épargnant.

Étapes clés :

• Versements et placements :
  les sommes versées peuvent être allouées à différents supports (fonds en euros sécurisés, unités de compte, placements immobiliers) afin de constituer un portefeuille équilibré et progressif.
• Économies d’impôt :
  l’intérêt principal du PER est la baisse immédiate de l’impôt. À titre d’exemple, un versement de 10 000 € dans une tranche marginale à 41 % réduit théoriquement l’impôt d’environ 4 100 €.
• Récupération des capitaux :
  À la retraite, le capital peut être récupéré sous forme de rente ou de capital. Il est également possible de débloquer le PER pour l'acquisition d'une résidence principale.

Choisir le bon PER implique de comparer les frais, la qualité des placements proposés, la robustesse des fonds en euros et l’accès à des solutions immobilières performantes. Chez LA CENTRALE DU PLACEMENT, nous vous aidons à analyser ces éléments et à sélectionner un contrat adapté à votre profil, en vous apportant le conseil nécessaire pour optimiser votre fiscalité et votre capital à long terme.

Le Plan d'Épargne Interentreprises (PEI) permet à plusieurs entreprises de mutualiser leurs ressources pour offrir un dispositif d’épargne salariale adapté aux salariés de structures de taille modeste. En regroupant les salariés de plusieurs sociétés, le PEI réduit les coûts fixes par participant et donne accès à une gamme de supports financiers plus diversifiée (fonds en euros, unités de compte, solutions immobilières), ce qui peut améliorer la performance et lisser le risque du portefeuille.

Particularités :

• Fonctionnant de manière similaire au PEE, il favorise l’alimentation par l’intéressement, la participation et les versements volontaires, ainsi que la mobilisation d’un abondement proposé par l’employeur.
• La mutualisation permet de négocier des conditions tarifaires et des frais de gestion réduits auprès des prestataires, et de bénéficier d’une gouvernance collective conforme aux obligations légales et au règlement du plan.
• Le fonctionnement est conçu pour être simple à mettre en place et à gérer pour les TPE/PME : externalisation administrative possible, modèle-type de règlement conforme aux règles sociales et fiscales, et réduction du temps consacré aux formalités.
• Comme pour le PEE, des cas de déblocage anticipé sont prévus (achat de la résidence principale, invalidité, surendettement, chômage prolongé, décès ou liquidation judiciaire), ce qui rend le dispositif partiellement disponible en cas de besoin majeur.

Avantages :

• Optimisation des coûts :
  en mutualisant les participants, le PEI permet d’accéder à des produits habituellement réservés aux grandes structures et de diminuer les frais de gestion, ce qui impacte positivement le rendement net versé au titulaire.
• Souplesse d’investissement :
  possibilité de proposer une gestion pilotée ou une gestion libre selon le profil des salariés, facilitant l’adaptation progressive de l’épargne au cycle de vie et aux objectifs de chacun.
• Attractivité sociale:
  un PEI bien conçu constitue un complément de rémunération attractif pour le recrutement et la fidélisation, tout en renforçant le dialogue social au sein des entreprises partenaires.
• Avantages fiscaux et sociaux :
  les gains réalisés au sein du plan sont généralement exonérés d’impôt sur le revenu s’ils restent investis dans le plan, sous réserve des règles applicables ; seuls les prélèvements sociaux peuvent rester dus à la sortie, selon la régime choisi.

Le PER Collectif (PERCOL) est un plan d'epargne retraite collectif proposé par l'employeur, conçu pour offrir aux salariés une solution d'épargne adaptée et mutualisée au sein de l'entreprise. Il permet de constituer un complément de revenus pour le départ à la retraite tout en bénéficiant d'une gouvernance conforme aux obligations légales et au règlement du plan.

Modalités :

• Alimentation du plan :
  versements volontaires des salariés, transferts depuis d'autres dispositifs et abondement supplémentaire versé par l'employeur.
• Fiscalité :
  les versements peuvent être déductibles du revenu imposable, offrant un avantage fiscal immédiat et contribuant à optimiser votre revenu net à long terme.
• Options d'investissement :
  possibilité de choisir une gestion pilotée ou une gestion libre pour adapter progressivement votre portefeuille à votre horizon de retraite.
• Portabilité et transferts :
  en cas de mobilité, les droits acquis sont généralement transférables vers un nouveau PER collectif ou un PER individuel, selon les règles du contrat.

Fiscalité :

• Les versements sont déductibles du revenu imposable, offrant ainsi un avantage fiscal significatif.

Le PER Collectif reste en principe bloqué jusqu'à la retraite, mais il est partiellement disponible en cas de circonstances prévues par la réglementation. Parmi les motifs de déblocage anticipé figurent notamment :

• Achat de la résidence principale.
• Invalidité de la personne, de ses enfants ou du conjoint.
• Surendettement ou chômage prolongé.
• Décès du titulaire ou liquidation judiciaire de l'entreprise employeuse.

Ces cas sont encadrés par la loi : les montants peuvent être versés sous forme de capital ou de rente selon les options du contrat, et les conditions pratiques varient d'un dispositif à l'autre. Le plan doit être conforme aux règles légales et au règlement interne (règlement du plan).

Les dispositifs d’épargne salariale tels que le PEE, le PER, le PEI et le PERCO sont essentiels pour la préparation de la retraite et la gestion des finances personnelles. Ils offrent des avantages fiscaux intéressants tout en permettant aux salariés de constituer une épargne sécurisée et performante.

Pour maximiser les bénéfices de ces dispositifs, il est crucial de bien choisir son contrat en tenant compte des frais, des performances, et des options d’investissement. En vous rapprochant de nos conseillers financier, vous pourrez explorer les meilleures solutions adaptées à vos besoins.

Le PER vous permet de transformer une partie de vos impôts en épargne pour votre retraite. Plus votre taux d'imposition est élevé, plus l’avantage fiscal peut être important.

• Salarié·e : 10% des revenus nets d’activité, plancher 4 637 €, plafond 37 094 €.
• TNS : 10% du bénéfice + 15% sur la partie entre 1 et 8 PASS (PASS 2025 = 46 368 €).
• Sans activité : plafond fixe 4 637 €.

Nous vous invitons à tester notre simulateur plan d'epargne retraite (PER) pour estimer en quelques minutes l'impact de vos versements et choisir la stratégie adaptée.

L'outil propose une simulation conforme à la réglementation, intègre la fiscalité et les options de sortie en rente ou en capital, ainsi que le déblocage anticipé pour un projet d'achat de résidence principale. Saisissez vos données de situation personnelle pour visualiser un scénario de départ et recevoir un conseil clair et personnalisé.

Chez  LA CENTRALE DU PLACEMENT, nous vous accompagnons pour choisir la solution d'investissement la plus adaptée à votre situation personnelle et conforme à la réglementation en vigueur. Un conseil personnalisé est proposé par votre conseiller dédié pour optimiser votre épargne retraite ou préparer l'achat de votre résidence principale. Contactez-nous dès aujourd'hui pour un bilan.