La transmission patrimoniale est l'ensemble des opérations permettant de transmettre son patrimoine à ses proches à titre gratuit (donations, successions, assurance-vie). C'est un pilier majeur de la gestion de patrimoine française, souvent sous-estimé.
Elle mobilise de nombreux outils juridiques et fiscaux pour minimiser les droits et maximiser le transfert aux générations suivantes.
Les éléments essentiels à connaître :
- Donations : abattements renouvelables 15 ans (100 K€ par enfant).
- Assurance-vie : 152 500 € par bénéficiaire (versements < 70 ans).
- Démembrement : nue-propriété transmise, usufruit conservé.
- Pacte Dutreil : exonération 75 % pour entreprises.
- Testament : organisation post-mortem.
- Donation-partage : fige les valeurs, évite conflits.
Une stratégie de transmission bien construite peut économiser des centaines de milliers d'euros de droits.
Chez LA CENTRALE DU PLACEMENT, nos conseillers construisent avec vous une stratégie de transmission optimisée.