En France, le terme "épargne-pension" est peu répandu — on parle plutôt de PER (Plan d'Épargne Retraite), qui a remplacé depuis 2019 les anciens dispositifs (PERP, contrat Madelin, PERCO, Article 83). L'esprit reste le même : encourager les Français à préparer eux-mêmes leur retraite pour compenser la baisse prévisible des pensions publiques.
Les principales solutions d'épargne-pension françaises sont :
- PER Individuel (PERin) : ouvert à tous, versements libres, déduction fiscale à l'entrée.
- PER Collectif (PERco) : mis en place par l'entreprise, alimenté par le salarié et l'employeur.
- PER Obligatoire (PERo) : mis en place par l'entreprise pour une catégorie de salariés (article 83 rénové).
- Assurance-vie : produit polyvalent, souvent utilisé comme complément d'épargne-pension avec une souplesse maximale.
- Rente viagère : conversion à la retraite du capital en revenu régulier à vie.
Les caractéristiques clés d'une épargne-pension
Toute solution d'épargne-pension française repose sur 4 grands principes :
- Blocage jusqu'à la retraite (sauf cas déblocage anticipé : achat de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint, chômage en fin de droits, surendettement).
- Avantage fiscal à l'entrée : déduction des versements du revenu imposable (jusqu'à 10 % des revenus, plafond de 37 094 € en 2026).
- Diversité des supports d'investissement : fonds euros sécurisés, unités de compte diversifiées, SCPI, private equity…
- Sortie flexible à la retraite : en capital, en rente viagère, ou combinaison des deux.
En gestion de patrimoine, l'épargne-pension doit être pensée comme un pilier fondamental d'une stratégie à long terme — pas comme un placement isolé. Chez La Centrale du Placement, nos conseillers vous aident à construire une architecture retraite complète :
- PER pour l'effet fiscal immédiat.
- Assurance-vie pour la souplesse et la transmission.
- SCPI pour des revenus locatifs différés.
- LMNP pour la neutralité fiscale des revenus locatifs.
- Private Equity pour la performance à long terme.
L'objectif : garantir un niveau de vie confortable à la retraite, sans dépendre exclusivement des pensions publiques.